Un comité del Senado está investigando si los 158 millones de dólares que el inversionista multimillonario Leon Black pagó al financiero en desgracia Jeffrey Epstein por servicios de planificación fiscal y patrimonial deberían haber sido clasificados como obsequios, como parte de una investigación más amplia sobre esquemas de evasión de impuestos por parte de personas ultra ricas, según una carta revisada por The New York Times.
Además de los honorarios que Black dijo que le pagó a Epstein, el Comité de Finanzas del Senado está revisando varios fideicomisos que Black usó para ahorrar en impuestos y los consejos que Epstein dio sobre la compra de obras de arte, según la carta que el presidente del comité, el senador Ron Wyden, envió al magnate de capital privado el lunes.
El Sr. Wyden, demócrata de Oregón, escribió que el comité no estaba satisfecho con la información que el Sr. Black, cofundador de Apollo Global Management, le había proporcionado hasta la fecha y solicitó su cooperación.
“Queda una cantidad significativa de preguntas abiertas con respecto al programa de evasión de impuestos que estableció con la ayuda de Epstein, incluso si las cantidades exorbitantes pagadas a Epstein deberían haber sido clasificadas como un regalo para propósitos de impuestos federales”, escribió el senador. Los obsequios por encima de un umbral de valor anual están sujetos a impuestos federales que van del 18 al 40 por ciento.
Un portavoz del Sr. Black, de 71 años, dijo que tenía «una amplia cooperación con el comité». Whit Clay, el vocero, agregó: “Las transacciones a las que se hace referencia en la carta del comité fueron legales en todos los aspectos; han sido diseñados, verificados e implementados por bufetes de abogados y asesores fiscales y de otro tipo acreditados; y el Sr. Black ha pagado en su totalidad todos los impuestos adeudados al Gobierno.
En 2020, un bufete de abogados descubrió que el trabajo del Sr. Epstein le había ahorrado al Sr. Black y a sus cuatro hijos $2 mil millones en impuestos sobre sucesiones y donaciones. La firma Dechert, que la junta directiva de Apollo había contratado para investigar los tratos de Black con Epstein, concluyó que no había hecho nada malo. Black renunció como presidente y director ejecutivo del gigante de capital privado en 2021.
La investigación del Comité de Finanzas del Senado es parte de una investigación sobre los paraísos fiscales que los superricos utilizan para «evitar o evadir el pago de impuestos federales, incluidos los impuestos sobre donaciones y sucesiones», según la carta de 16 páginas. En abril, el comité información solicitada de Harlan Crowun desarrollador inmobiliario multimillonario, sobre su tratamiento fiscal obsequios al juez Clarence Thomas de la Corte Suprema.
El Sr. Wyden envió la carta pocos días después de que The Times informara que el Sr. Black, que tiene una fortuna de alrededor de $ 9 mil millones, había evitado una posible demanda de las Islas Vírgenes de EE. UU. con un acuerdo de $ 62,5 millones.
El acuerdo, alcanzado en enero pero no revelado en ese momento, surgió de posibles reclamos que las Islas Vírgenes habían desarrollado contra Black durante su investigación de tres años sobre la operación de tráfico sexual de Epstein realizada en parte desde su residencia privada en la isla frente a St. Thomas.
“Jeffrey Epstein usó el dinero que Black le dio para financiar parcialmente sus operaciones en las Islas Vírgenes”, según el acuerdo.
El Sr. Black era un conocido social y comercial de Epstein desde hace mucho tiempo, quien se quitó la vida en 2019 después de su arresto por cargos federales de tráfico sexual. Los abogados de sus víctimas estimaron que el Sr. Epstein, un desertor escolar con poca capacitación en impuestos y herencia, abusó sexualmente de 200 mujeres jóvenes, muchas de ellas adolescentes.
El comité del Senado comenzó a investigar al Sr. Black en junio de 2022 con una carta a Apollo, luego buscó información de dos firmas de abogados importantes que habían trabajado para el Sr. Black. Los abogados le dijeron al comité que no estaban dispuestos a responder preguntas sobre los pagos a Epstein.
Los abogados del Sr. Black han brindado información sobre varios fideicomisos de anualidades retenidas por el otorgante, o GRAT, que se establecieron en 2006 para permitirle pasar acciones de Apollo a sus hijos de una manera eficiente desde el punto de vista fiscal, al mismo tiempo que le permite continuar obteniendo ingresos de la inversión. Pero Wyden dijo que Black no había proporcionado suficiente información para que el comité determinara si el trabajo que hizo Epstein era una estrategia fiscal legítima.
A partir de 2014, el Sr. Epstein supuestamente ayudó a reestructurar los fideicomisos para evitar un impuesto sobre donaciones y sucesiones de $ 1 mil millones para el Sr. Black y su familia, según el informe de Dechert.
Un GRAT es un vehículo de inversión sofisticado que le permite a una persona continuar recibiendo ingresos de activos de todo tipo, incluidas acciones, bienes raíces y obras de arte, y luego pasarlos a los miembros de la familia sin pagar los grandes impuestos sobre donaciones o bienes normalmente asociados con tales transferencias.
Epstein a menudo se jactaba de ser un experto en tales fideicomisos y cobraba tarifas altas para ayudar a un pequeño número de personas ricas a ahorrar dinero en impuestos.
